《辦法》要求，商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底前向銀監(jiān)會報送年度流動性風(fēng)險管理報告。包括可承受的流動性風(fēng)險水平、流動性風(fēng)險管理策略、主要政策和流程、內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)和限額、應(yīng)急計劃及其演練情況等主要內(nèi)容。

中國銀監(jiān)會12日就《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》銀行開戶（下稱“《辦法》”）公開征求意見。《辦法》要求商業(yè)銀行建立流動性風(fēng)險壓力測試制度，至少每季度進行一次常規(guī)壓力測試，分析銀行承受壓力事件的能力。出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應(yīng)當(dāng)加大壓力測試頻度。同時，《辦法》引入了巴塞爾委員會《計量標(biāo)準(zhǔn)》中的流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例，要求商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例不低于100%。

《辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動性比例。其中，流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動性需求。流動性覆蓋率數(shù)值等于優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備與未來30日現(xiàn)金凈流出量的比例。未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。

凈穩(wěn)定資金比例是可用的穩(wěn)定資金與所需的穩(wěn)定資金間的比例。可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險暴露項目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險暴露項目需要由穩(wěn)定資金支持的價值占比。

《辦法》擬于2012年1月1日開始實施。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達到流動性覆蓋率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達到凈穩(wěn)定資金比例的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。離岸公司《辦法》適用于我國境內(nèi)設(shè)立的所有中外資商業(yè)銀行。政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國銀行分行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機構(gòu)參照《辦法》執(zhí)行。

銀監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，近年來，隨著金融創(chuàng)新和金融市場 的快速發(fā)展，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理面臨著更大的挑戰(zhàn)，監(jiān)管當(dāng)局有效監(jiān)管商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的難度也不斷加大。在此次國際金融危機中，盡管許多銀行資本水平充足，辦理離岸公司但仍因喪失流動性陷入困境，主要原因是其流動性風(fēng)險管理體系存在明顯缺陷，未能有效實施穩(wěn)健的流動性風(fēng)險管理原則。本次金融危機還反映了市場流動性狀況可能迅速逆轉(zhuǎn)，流動性萎縮狀況可能持續(xù)較長時間。因此，加強對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的管理和監(jiān)管，對于維護銀行體系和金融市場安全穩(wěn)健運行，具有重要意義。