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注冊英國公司具體詳解，英國的稅收及公司優勢

2025-02-07 16:43:51

注冊英國公司，對于英國的稅收體系一定要有所了解，方便在報稅時進行稅務籌劃，幫助企業合規且有效節約稅負成本。

英國主要稅種及稅率
英國的主要稅收有以下幾種：
1、直接稅：所得稅、公司稅、資本增值稅、遺產稅
2、間接稅：增值稅、消費稅、印花稅等
3、環境稅：航空旅客稅，氣候變化稅等

對于一般英國公司來說主要涉及企業所得稅、個人所得稅和增值稅。這三種稅收的稅率如下：
1、企業所得稅稅率
普通企業年盈利低于5萬英鎊：19%
普通企業年盈利在5萬至25萬英鎊之間：26.5%
普通企業年盈利高于25萬英鎊：25%
2、個人所得稅稅率
12570英鎊以下（含）：0
12571-50270英鎊：20%
50271-125140英鎊：40%
125140英鎊以上：45%
3、增值稅稅率
標準稅率20%（大多數貨物和服務）
減讓稅率5%（家庭、慈善機構等燃料和電力）
零稅率（食品、書籍、藥品、兒童服裝等）

英國公司注冊類型
英國公司有很多種類型，不同類型的特點及要求也會有所不同，因此了解清楚英國公司的類型，方便企業選擇合適自己的法律實體在英國開展業務。
1、英國合伙企業
普通合伙企業是一種公司形式，涉及兩個或兩個以上同意分享企業利潤和分擔企業虧損的合伙人。換句話說，由合伙人共同來承擔經營組織的風險、成本、收益和責任。普通合伙企業必須在英國稅務與海關總署登記注冊。普通合伙企業的所有合伙人對企業的損失或債務承擔有個人責任。每個合伙必還要對其他合伙人的疏漏或不當行為負責。合伙人的稅務必須進行個人申報。
2、英國有限公司
有限公司是一種由董事代表創始人經營的企業形式。創始人和董事的最低人數各為1人。公司是一個獨立的法律實體，有自己的法律權利和義務。這是中小型企業最常見的注冊形式。在英國注冊的有限公司可以在公司破產的時候有效維護創始人的權益，只有公司對其債務承擔責任，并可以起訴維護其權利。
3、股份公司
大多數小型公司在成立之初都是有限公司，對于大型企業而言，股份類的公司形式是比較合適的。如果公司的所有者打算在英國或其他國際證券所上市交易，或正在制定業務擴矮計劃，股份公司是首選的組織結構。
4、分公司
分公司是母公司的延伸，只能在英國開展與母公司類似的業務活動。因此，母公司全額承擔英國分公司產生的所有負債。此外，母公司必須指定一名當地注冊代理人/秘書。盡管如此，建立英國分公司很簡單，需要滿足最低要求。
5、代表處
適用于不打算在英國開展業務的外國投資者。因此，只能代表其母公司進行有限的非商業活動，例如市場研究和營銷活動。因此，代表處是計劃推廣其存在以及在定居英國之前尋求探索潛在市場的外國投資者的熱門選擇。

使用英國本土公司入駐亞馬遜的優勢
1、賣家可擁有8.5萬英鎊免稅額度
英國的本土公司賬號每年都會有8.5萬英鎊的免稅額度，如果年銷售一直未超過8.5萬英鎊，甚至無需注冊VAT稅號，也不需要繳納任何VAT稅費。
2、享受本土低稅率申報
英國本土企業，如果年銷售額大于8.5萬英鎊但小于或等于15萬英鎊時，英國本土企業可以按照低稅率繳納VAT,不同行業對應的低稅率是有區別的，從0%到14.5%不等。電商賣家通常在7.5%左右。
3、平臺不代扣代繳VAT
賣家使用英國本土賬號，平臺將不會進行VAT代扣代繳，VAT由英國本土公司自主申報。舉個例子，如果一個中國公司亞馬遜店鋪和英國公司亞馬遜店鋪3個月銷售額均為100萬歐，那中國公司應繳納的稅金在17萬-20萬歐之間，英國公司應繳納稅金才在6.5萬歐元左右。
4、其他優勢
使用英國本土公司封店率更低，產品推薦排名更靠前，更好的利用英國本地亞馬遜的倉儲和物流，節省物流開支。

注意：在英國注冊公司是一個重要的決策，需要投資者慎重考慮，并遵循相關法規和規定。在成功注冊一家公司后，后期維護是確保公司合法運營和穩定發展的關鍵步驟。英國對于注冊公司后的維護要求也相對較高，因此也需要格外注意。

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