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新加坡對家族辦公室資金來源審核加強

2024-07-12 17:32:29

新加坡家族辦公室推出背景
新加坡家族辦公室是一種為高凈值家族提供資產配置、?財富傳承、?稅務規(guī)劃和其他家族服務的機構，?通過現代企業(yè)管理制度體系運作。?這種機構不僅承擔著家族財富的傳承和管理責任，?還通過制定繼任計劃和家族憲章等制度，?確保家族財富的長期穩(wěn)定和傳承。?
新加坡政府為了吸引富豪在新加坡落地投資，?推出了家族辦公室方案，?通過擴大稅收優(yōu)惠和制定其他利好政策，?鼓勵外國投資人在新加坡成立家族辦公室。?新加坡政府針對單一家族辦公室出臺了更多政策，?以降低其設立門檻，?并給予更多優(yōu)惠的稅收政策，?如《?新加坡基金稅收豁免特級基金獎勵計劃》?，?允許家族投資機構的某些特定投資的收益享受新加坡免稅待遇。?
數據顯示，截至2023年底，約1400家新加坡單一家族辦公室(SFO)獲得稅收優(yōu)惠，較2022年底同比增長27%。

新加坡家辦監(jiān)管加強
但是有些不法分子利用家族辦公室開展洗錢等違規(guī)行為。針對這些行為，新加坡政府已采取行動，加強信息披露及資金來源審核。
新加坡金融管理局 (MAS) 將在8月1日前廢除資產不超過2.5億美元的對沖基金的許可制度，以更加嚴格的報告機制“替代”。
據悉，已有獲得新加坡稅收優(yōu)惠資質的當地家族辦公室在5月份收到新加坡監(jiān)管部門下發(fā)的新表格，要求這些家族辦公室填寫機構實際控制人、董事、代表和股東等相關信息，且確認這些人從未犯下、被指控定罪洗錢或恐怖主義融資行為；且家族辦公室還需確認其管理在資產不但遵守新加坡金融監(jiān)管要求，且沒有在全球其他國家地區(qū)出現金融違規(guī)操作行為。
新加坡監(jiān)管部門還要求當地家族辦公室在新表格確認家族辦公室是否在新加坡私人銀行設立賬戶，并提供賬戶最終受益人與相關工作人員的身份與出生國信息等。

設立新加坡家族辦公室難度加大
如今新加坡當地銀行紛紛加強針對家族辦公室的資金來源合規(guī)性審查與富豪真實身份識別。可以預見的是，未來富豪人群若通過在新加坡設立家族辦公室完成投資移民的難度將進一步加大，流程也會變得漫長。
建議富豪們未來在新加坡設立辦公室需要更加重視合規(guī)性，遞交資料申請設立家辦前需要收齊資料先證明財富來源合規(guī)性，清退一些可能會引發(fā)洗錢懷疑的黃金護照，向新加坡政府證明自己是真正的富豪，且合法合規(guī)。

新加坡家族辦公室架構
新加坡單一家族辦公室分成兩大架構：
一是富豪在新加坡設立控股公司（私人公司或信托均可）；
二是由控股公司管理兩個實體，分別是持有家族資產的投資基金與作為基金管理人的家族辦公室。
持有家族資產的投資基金可以采取可變資本公司（VCC）形式，要么持有單一投資組合，要么作為管理多個子基金的傘式實體，實現投資組合多元化同時，完成家族辦公室與負債的“隔離”。

總之，通過家族辦公室建立長久的家族傳統(tǒng)，實現跨代傳承及家族財富的保值與增值，讓后代進入家族辦公室工作，不僅可享有移民的便利，更能讓他們盡快掌握財富管理的觀念，使家族資產順利傳承。在未來規(guī)劃設立家族辦公室架構中合規(guī)一定是重中之重。

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