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新加坡VCC基金架構有哪些特點及優勢？

2023-10-10 17:11:36

VCC是一種新型的投資基金法人結構。可以用于傳統及另類基金策略，包括：開放式和封閉式投資基金。

新加坡VCC架構優勢
作為在岸的基金主體，VCC無論是從靈活性、隱私保密性、還是稅務角度來看，都已經完全不輸開曼等地的離岸基金架構！

VCC是除了公司、有限合伙企業和單位信托以外，一種全新的基金架構。簡單來說，一間可變動資本公司類似于一個自由流動的資金池，投資者將資產注入池中，再交由專業基金經理進行管理，以達到基金投資的目的。

相比于傳統的公司形式，可變動資本公司具有靈活度高、可享受稅務優惠甚至免稅等優勢。

VCC架構可媲美世界重要投資基金中心(如開曼群島和盧森堡)的企業基金結構，消除新加坡基金經理管理海外投資基金的不便，提高成本和時間效率的同時，也為基金在新加坡的注冊和營運提供更大的靈活度。

VCC架構的特點
1、可作為單體公司基?，也可以作為傘形基?結構，在后者情形下?基?之間的資產和負債相互隔離；

2、可同時發?封閉式基?（如私募股權基?）和開放式基?（如對沖基?）；

3、必須由新加坡持牌/注冊基金管理公司擔任管理?；

4、必須在新加坡有經營實質，且至少1名董事在新加坡境內居住，基金的董事可以由管理公司的代表或者董事擔任；

5、有新加坡境內注冊地址，且必須委聘新加坡境內的秘書公司；

6、有強制審計要求，且必須委聘新加坡境內的審計師；

7、?需召開年度股東?會，且?需公開股東名冊；

8、允許現有新加坡境外的公司制基金可以轉移?新加坡并注冊為VCC。

外資企業在新加坡落地為VCC的基本要求

1、提供擬設立的VCC名稱，VCC辦公人員基本資料，有新加坡境內注冊地址；

2、VCC需要設立董事會，其中至少一名董事在新加坡居?。ㄐ录悠鹿?永久居民/工作準證持有者，并取得新加坡人力部與新加坡移民局同意書），在新加坡有合法居住地址；

3、其中至少一名董事（可以與前述董事為同一人）為符合VCC法案的合格代表或者由管理人董事出任；

4、VCC必須指定新加坡持牌/注冊基金管理公司擔任管理人，并由常駐新加坡的基金經理管理，該基金經理須獲得MAS的授權或許可（或豁免注冊）；

5、提供會計年度末財務信息；

6、提供擬設立的VCC公司章程/合伙協議；

7、提供經過認證的外資企業注冊地各類注冊文件（公司章程、合伙協議、備忘錄等等）的復印件；

8、提供經過認證的外資企業營業執照（或類似營業執照的文件）的復印件；

9、提供經過認證的兩份以上外資企業在注冊地的投資計劃復印件；

10、提供相關承諾書；

11、支付VCC規定費用。

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