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為什么有越來越多投資者選擇設立離岸基金架構?

2023-09-14 17:41:30

離岸基金的主要作用是規避國內單一市場的風險,幫助客戶進行全球化的資產配置。離岸基金根據基金發行公司注冊地以及計價幣種,可分為:

由國外的基金公司發行、募集,通過在國內成立的投資顧問公司引進、由國內投資者申購的基金。該離岸基金注冊地在海外,屬私募離岸基金,適用于結構規劃與稅務籌劃。即注冊在國之外的離岸中心的基金,只要該離岸基金不在離岸中心與當地公眾開展業務,就可享有作為豁免公司或企業的免稅待遇,當地政府會豁免該基金來自于非當地收入的稅收,基金成立后可向全球公開發售,投資對象和范圍無法律限制,存在更大的操作空間,可以在更廣的范圍內設計投資組合策略。

由國內基金公司發行、募集資金,赴海外投資的基金。該離岸基金對移民投資或出國留學是一種合適的財務工具。

基金累計資本收益、股利、分紅大多為最低或零稅率。這使得基金跑贏同業的機會得到提高,且放大了基金經理、顧問和管理員獲取的利潤空間,而監管條件的寬松使得基金容易成立,由于有大量外部供應商提供配套服務,后臺運行和管理成本大幅降低,這種靈活性與積極性為基金有效運行提供了基礎。

離岸基金有什么優點
1、避免雙重征稅;
2、可以向有限合伙人進行實物分配;
3、基金普通合伙人在很大程度上可以控制合伙企業;
4、普通合伙人可以分享基金的利潤,而且可以享受資本利得稅待遇而非普通所得稅待遇;
5、有限合伙企業存續時間有限,一般事先約定;
6、有限合伙人僅就其出資承擔有限責任,普通合伙人承擔無限責任;
7、具有操作靈活性和商業保密性。
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