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境外投資合規(guī):ODI備案報(bào)告中須包含哪些信息?

2023-04-28 15:25:23

ODI備案主要針對(duì)以下企業(yè):
1.國(guó)內(nèi)企業(yè)作為投資主體,必須是具有企業(yè)法人資格;
2.國(guó)內(nèi)企業(yè)及其控股股東(或普通合伙人)直至其最終實(shí)際控制人均未被列入境外投資違法違規(guī)行為記錄、企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單、全國(guó)法院失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單等。
3.國(guó)內(nèi)企業(yè)凈資產(chǎn)回報(bào)率高、資產(chǎn)負(fù)債率低,公司資產(chǎn)等于或大于投資額。


ODI信息報(bào)告包含內(nèi)容
ODI信息報(bào)告制度ODI主體凡按“凡備案(核準(zhǔn))必報(bào)”原則,及時(shí)報(bào)送關(guān)鍵環(huán)節(jié)信息,主要包括:
1.確定并購(gòu)意向后,《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》;
2.在建項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告;
3.境外再投資完成后,《境外中資企業(yè)再投資報(bào)告表》;
4.定期月度、年度信息,《對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)制度》;
5.重大不利事件、突發(fā)安全事件。


ODI備案流程
1、境內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生需求,企業(yè)需要對(duì)外成立或收購(gòu)企業(yè)來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù),過(guò)程中發(fā)生對(duì)境外主體打投資款的需求。
2、辦理ODI,通過(guò)商務(wù)部、發(fā)改委審批通過(guò),取得相關(guān)證書(shū)。
3、海外企業(yè)注冊(cè),ODI能投資的國(guó)家,截止19年已發(fā)布,能對(duì)外投資的國(guó)家多達(dá)172個(gè)國(guó)別(地區(qū))。
4、海外企業(yè)開(kāi)設(shè)銀行,用來(lái)接收境內(nèi)投資款或海外企業(yè)利潤(rùn)回款。

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