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稅務籌劃架構設計，離岸信托財富管理的優勢

2022-11-10 18:39:04

離岸信托財富管理優勢
對于高凈值人群來說，信托架構是非常必要的，有助于整個家族進行財產規劃。那么，對于需要做資產配置的家庭來說，信托是如何在家族資產配置中發揮作用的呢？
信托架構可以簡單地套用在家族資產傳承上，家族資產一旦放到離岸信托就屬于受托人管轄，這樣做的好處在于，可以使企業資產不會被分散到不同家庭中，從而避免家族分歧，達到統一企業的目的。
對于家庭的資產，離岸信托可以進行統一的管理。如果家族內部并非獨生子女，可能存在家產被分割的風險，導致財富的分散殆盡，使企業的發展陷入困境。離岸信托存在的意義就是幫助這些企業免除后顧之憂。
離岸信托相當靈活，家族企業的委托人可以通過信托架構，規劃在企業工作的人士享受分紅，當企業產生的利潤時亦可分批次給到家族成員。顯然，由離岸信托管理家族財產比家族企業個人管理更具權威性、更被法律所承認。

通過這樣的方式可以解決很多家庭矛盾。信托資產可以提供給目前的受益人，還可以提供給家族下一代持續使用。通過建立家族信托，除了使下一代成為最終受益人之外，還可以保持資產的完整性，而不僅僅是將資產進行瓜分。

離岸信托設立地選擇
選擇一個合適的離岸屬地，對設立海外信托非常重要，因為離岸屬地的選擇與海外信托設立的目的相關。
離岸信托設立的目的大多出于減免稅收、資產保護、遺產規劃、轉移資產或其他特殊目的等。所以，選擇一個較好的離岸屬地設立離岸信托需要具備以下要點：
1、完善的法律制度
對于離岸信托的設立地點，必須要有較為完善的信托法律制度，通過法律來明確受托人的責任，以保證委托人和受益人的利益。
而且有些依據英國普通法律的國家或地區，都有較為完善的信托法律制度，完善的法律制度能夠保障委托人商業活動的保密性和完善的隱私權。
2、良好的稅收環境
由于減免稅收是設立離岸信托的主要目的之一，所以在選擇離岸信托設立地點時，稅收環境也是必須要考慮的因素。
目前，全球大約有幾十個國家或地區提供不同形式的離岸業務稅收優惠，這些國家或地區都是可以考慮作為的離岸信托設立地點。
3、穩定的政治環境
設立離岸信托，委托人一般最擔心的是資產安全性。所以，選擇一個具有穩定政治環境的國家或地區，可以保護信托資產不受到暴力的政治波動，或軍事政變帶來的入侵。最大限度地降低風險，減少委托人資產安全性的顧慮。
4、發達的金融環境
設立離岸信托經常會涉及資產的轉移，如果是較有寬松的外匯管制和發達的金融環境，那么在海外設立離岸信托，該設立地點無疑是需要考慮的因素之一。

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