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信托或公司服務提供者牌照編號: TC001160

講解香港公司做SCR備檔的重要性

2020-06-24 14:08:27

香港公司法規定的,是必須要做重要控制人登記備案的,也就是SCR。符合下面一個或以上條件,即對公司有重大控制權,必須做備案。

(1)直接或間接持有該公司25%以上的已發行股份;若該公司沒有股本,直接或間接持有分攤該公司25%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤的權利。

(2)直接或間接持有該公司25%以上的表決權。

(3)直接或間接持有委任或罷免該公司董事局過半數董事的權利。

(4)有權利或實際上對該公司發揮或行使重大影響力或控制。

(5)有權利或實際上對某信托或商號的活動發揮或行使重大影響力或控制,而該信托或商號并不是法人,但該信托的受托人或商號的成員,就該公司而言符合前述4個條件中的任意1個條件。

1、香港公司SCR在2018年3月在香港出臺的一項規定。為了提高香港注冊公司的實益擁有權的透明度,以履行香港在違法犯罪融資方面的國際義務。

2、在香港公司重要控制人備檔(即SCR)資料中需要填寫的信息有:該公司重要控制人的身份信息,如姓名、身份證號碼、地址、成為控制人的日期以及對公司所施加的控制性質等詳細信息。

3、會隨時查閱重要控制人登記冊的信息的部門有:公司注冊處、香港海關、香港港金融管理局、香港警務處入境事務處、稅務局、保險業監管局、廉政公署證券及期貨事務監察委員會。如果不辦理SCR備檔,一旦被查,將面臨罰款。

4、根據新法規定,相關公司需按要求認真履行以下事宜:

(4.1)在公司的注冊辦事處或指定地點存放重要控制人登記冊;
(4.2)采取合理步驟確定公司的重要控制人,包括發出通知并獲取所需的詳細資料;
(4.3)在重要控制人登記冊中填寫其重要控制人的詳細數據;
(4.4)及時更新重要控制人登記冊中所需的詳細資料;
(4.5)向執法人員及重要控制人提供該登記冊及其副本以供查閱。

5、凡未履行上述責任,即屬刑事罪行。有關公司及其每名負責人可各被處以第4級罰款(即25000港幣)。如情況適用,另每日各被處以罰款700港幣.所以為了避免不必要的損失,凡是在冊的香港公司(上市公司除外)都必須做SCR備檔。

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