三分鐘了解境外投資ODI備案，速速收藏！

2022-11-10 18:41:52

一家企業(yè)想要向海外發(fā)展，一定會接觸到境外投資備案。如果對政策、流程不夠熟悉的話，肯定會不斷地跑來跑去，那么企業(yè)該如何申請境外投資備案?有哪些要求和條件?又是如何審查的?一起來看看吧~

一、對外投資備案(核準)對象

關于ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、團體在經(jīng)過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為。

對外投資備案(核準)對象主要分為三種：

1、設立最終目的地企業(yè)需備案(核準)

為掌握對外投資資金真實去向，同時也有利于政府部門為對外投資企業(yè)提供精準服務和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案(核準)實行最終目的地管理原則，進行“穿透式”管理。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執(zhí)行主體和責任主體，按照“政府引導、企業(yè)主導、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設立(包括兼并、收購及其他方式)企業(yè)前，應按規(guī)定向有關主管部門提交相關信息和材料;符合法定要求的，相關主管部門為其辦理備案或核準。這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè)，最終目的地指境內(nèi)投資主體投資最終用于項目建設或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。這就是所謂的最終目的地管理原則。

2、空殼公司不備案(核準)

穿透性管理意味著對于最終目的地企業(yè)設立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內(nèi)投資主體投資到最終目的地企業(yè)的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。

3、最終目的地企業(yè)再投資不備案(核準)

同時，這種管理不是無限穿透，最終目的地企業(yè)再開展的投資活動不屬于現(xiàn)行對外投資管理范疇，無需辦理對外投資備案或核準手續(xù)。

二、QDI備案的流程

QDI備案的流程：發(fā)改委核準或備案→商務部核準或備案→外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)→實施ODI。

境外投資備案主要需要取得三個主管部門的核準、備案和登記，分別是國家發(fā)展和改革委員會(簡稱發(fā)改委)或地方發(fā)改委的核準或備案、商務部或地方商務部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管)的外匯登記程序。

要求：

1、境內(nèi)公司最好成立滿1年以上;

2、審計報告不能出現(xiàn)虧損;

3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權(quán)益，最好高于5%，越高越好;

資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，最好低于70%，越低越好。